如果你正在考慮通過離岸公司在美國拓展業(yè)務(wù),思麗財務(wù)為你整理了一份全面的操作指南。我們將結(jié)合最新的政策動態(tài)和實際案例,從州選擇、材料準(zhǔn)備到稅務(wù)規(guī)劃,為你提供專業(yè)建議。
一、美國注冊州的核心考量
1. 特拉華州:法律體系成熟,法院系統(tǒng)專業(yè),尤其擅長處理公司事務(wù)。允許公司名稱保密,無需披露實際受益人信息,適合注重隱私的企業(yè)。稅收政策友好,不在該州實際經(jīng)營的公司無需繳納州所得稅,注冊費(fèi)約90美元,年費(fèi)175美元起。
2. 內(nèi)華達(dá)州:提供高隱私保護(hù)和稅務(wù)優(yōu)惠,無個人所得稅和資本利得稅,公司可享受長達(dá)20年的免稅期。注冊費(fèi)用約980美元,適合希望降低稅負(fù)的企業(yè)。
3. 懷俄明州:近年來在加密貨幣和區(qū)塊鏈領(lǐng)域受關(guān)注,法律環(huán)境對新技術(shù)友好。允許公司名稱保密,注冊費(fèi)用低至100美元,年費(fèi)60美元,適合新興行業(yè)企業(yè)。
選擇州時需綜合考慮業(yè)務(wù)類型、稅務(wù)規(guī)劃、隱私需求及成本預(yù)算。例如,電商賣家可優(yōu)先考慮懷俄明州,因其低稅且流程簡單;計劃融資的科技企業(yè)更適合特拉華州。
二、注冊所需材料與流程
1. 必備材料:
公司名稱(需包含“LLC”“Inc.”等標(biāo)識符,通過州務(wù)卿官網(wǎng)查重)。
股東和董事信息(姓名、護(hù)照、地址,無國籍限制)。
注冊地址(可使用虛擬辦公室,由注冊代理人提供)。
公司章程(明確經(jīng)營范圍、股東權(quán)利等)。
2. 核心步驟:
核名與預(yù)留:通過州務(wù)卿官網(wǎng)查詢名稱可用性,建議準(zhǔn)備3個備選名稱。
指定注冊代理人:必須為注冊州本地居民或企業(yè),負(fù)責(zé)接收法律文件,年費(fèi)約100-300美元。
提交申請:在線提交組織章程(LLC)或公司章程(C Corp),政府處理時間3-15個工作日,加急可縮短至24小時。
申請EIN稅號:通過IRS官網(wǎng)免費(fèi)申請,用于稅務(wù)申報和銀行開戶,即時獲取。
三、稅務(wù)規(guī)劃與合規(guī)要點
1. 聯(lián)邦與州稅:
C型公司:需繳納21%聯(lián)邦企業(yè)所得稅,股東分紅還需繳納個人所得稅。
LLC:利潤穿透至個人報稅,避免雙重征稅,但成員需繳納自雇稅。
州稅差異:特拉華州無銷售稅,內(nèi)華達(dá)州無州所得稅,加州需繳納800美元/年特許經(jīng)營稅。
2. 稅務(wù)優(yōu)化策略:
利用稅收協(xié)定:香港與美國的稅收協(xié)定可避免雙重征稅,香港離岸公司在美國的收入可能僅需在香港繳稅。
轉(zhuǎn)移定價:合理安排跨國交易價格,降低整體稅負(fù),但需準(zhǔn)備同期文檔備查。
關(guān)稅規(guī)劃:2025年部分商品進(jìn)口稅率可能調(diào)整,如電動汽車、電池部件等,需提前評估對業(yè)務(wù)的影響。
3. 合規(guī)義務(wù):
年報提交:各州截止日期不同,如加州需在成立周年日后90天內(nèi)提交。
銷售稅許可:在33個征收州需申請Seller Permit,年銷售額超10萬美元或訂單超200筆需注冊。
《公司透明法》:需向FinCEN申報實控人信息,年收入低于500萬美元且雇員少于20人的公司可豁免。
四、后續(xù)維護(hù)與銀行開戶
1. 年度維護(hù):
年審與報稅:按時提交年度報告,繳納特許經(jīng)營稅(特拉華州最低175美元)。
注冊代理人續(xù)費(fèi):保證代理人服務(wù)有效,避免因地址失效導(dǎo)致法律文件延誤。
2. 銀行開戶:
所需文件:EIN確認(rèn)信、公司章程、董事護(hù)照公證文件、公司決議書。
常見銀行選擇:華美銀行(視頻開戶,管理費(fèi)5美元/月)、Axos Bank(遠(yuǎn)程開戶,無管理費(fèi))。
注意事項:部分銀行要求初始存款,如匯豐銀行需8萬美元以豁免管理費(fèi)。
五、常見問題解答
1. 是否需要美國本地股東
除S型公司和個體經(jīng)營外,其他類型公司無需美國本地股東,股東和董事可由外國人擔(dān)任。
2. 注冊資本是否需要驗資
美國多數(shù)州無最低注冊資本要求,無需實繳,建議設(shè)定為1美元或5萬美元(無需到賬)。
3. 大陸公司控股是否需要ODI備案
若涉及境內(nèi)資金出境投資,需完成ODI備案或37號文登記,否則無法合法匯出資金或分紅。
4. 環(huán)保法規(guī)要求:
部分州如加州要求產(chǎn)品符合Prop 65標(biāo)準(zhǔn),涉及鉛、塑化劑等有害物質(zhì)需提供警示標(biāo)簽。
以上便是關(guān)于用離岸公司在美國注冊公司的詳細(xì)解答,如果您在某些環(huán)節(jié)仍有疑問,或需要為您的情況進(jìn)行定制化解答,歡迎隨時與我們思麗財務(wù)聯(lián)系。
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